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Temario del curso
Día 1: Fundamentos de la Gestión del Efectivo y Posicionamiento Diario
- Introducción a la gestión del efectivo corporativo
- Roles y responsabilidades en la gestión del efectivo
- Relación entre tesorería, finanzas, contabilidad, compras y operaciones
- Diferencia entre ganancia (rentabilidad), flujo de caja y liquidez
- Análisis de flujos de entrada y salida de efectivo y liquidez
- Fundamentos del ciclo de conversión de efectivo
- Flujos de caja operativos, de inversión y de financiación
- Análisis de saldos bancarios y efectivo disponible
- Técnicas de posicionamiento diario del efectivo
- Desafíos en la visibilidad del efectivo
- Informes diarios de liquidez
- Ejercicio práctico: Preparación del informe de posición diaria del efectivo
Día 2: Pronóstico del Flujo de Caja y Planificación de la Liquidez
- Fundamentos del pronóstico del flujo de caja
- Métodos de pronóstico directo e indirecto
- Horizontes de pronóstico y períodos de planificación
- Pronósticos continuos (roling) y planificación de la liquidez
- Pronóstico de cobros a clientes y pagos operativos
- Pronóstico de amortización de deuda y gastos de capital
- Gestión de la incertidumbre en los pronósticos
- Planificación de escenarios y análisis de sensibilidad
- Análisis de varianza del pronóstico
- Mejora de la precisión del pronóstico y gobierno corporativo
- Ejercicio práctico: Pronóstico del flujo de caja a 13 semanas
- Taller de análisis de varianza del pronóstico
Día 3: Capital de Trabajo y Optimización Interna del Efectivo
- Fundamentos de la gestión del capital de trabajo
- Optimización de cuentas por cobrar, cuentas por pagar e inventarios
- Días de Ventas Pendientes (DSO)
- Días de Pago Pendiente (DPO)
- Días de Retención de Inventario
- Análisis del ciclo de conversión de efectivo
- Mejoras en cobranzas y facturación
- Gestión de cuentas por cobrar vencidas
- Estrategias de pago a proveedores
- Evaluación de descuentos por pronto pago
- Técnicas de optimización de inventarios
- Iniciativas transversales de capital de trabajo
- Ejercicio práctico de análisis de capital de trabajo
- Actividad grupal: Planificación de mejoras
Día 4: Banca, Pagos, Financiación y Concentración de Efectivo
- Gestión de cuentas bancarias corporativas
- Gestión de relaciones con bancos
- Revisión de comisiones bancarias y servicios
- Métodos de pago nacionales e internacionales
- Controles de aprobación y autorización de pagos
- Prevención del fraude y seguridad en los pagos
- Segregación de funciones y controles internos
- Estructuras de concentración y pooling de efectivo
- Balanceo cero y balanceo objetivo
- Acuerdos de financiación entre empresas del mismo grupo
- Opciones de financiación a corto plazo
- Sobre giros, líneas revolving y préstamos
- Inversiones e depósitos a corto plazo
- Ejercicio práctico de comparación de financiación
- Estudio de caso: Prevención del fraude en pagos
Día 5: Riesgos del Efectivo, Informes, Tecnología y Planificación de Mejoras
- Gestión de riesgos de liquidez y financiación
- Riesgos de contraparte y bancarios
- Riesgos operativos y de pagos
- Riesgos por tipos de interés y divisas extranjeras
- Tecnología de tesorería y sistemas de gestión del efectivo
- Portales bancarios y sistemas de gestión de tesorería
- Conciliación y generación de informes automatizados
- Dashboards de gestión del efectivo e indicadores clave (KPI)
- Desarrollo de políticas y gobierno corporativo
- Informes de gestión y liquidez
- Estudio de caso integrado de gestión del efectivo
- Planificación de mejoras en la gestión del efectivo
- Evaluación final y presentaciones de los participantes
Requerimientos
Se recomienda que los participantes posean:
- Un conocimiento básico de las funciones de finanzas, contabilidad o tesorería.
- Conocimiento de los estados financieros y los conceptos de flujo de caja.
- Experiencia en roles relacionados con finanzas, contabilidad, tesorería, presupuestación u otros ámbitos comerciales es beneficiosa, aunque no obligatoria.
- Habilidades básicas en hojas de cálculo para ejercicios de pronóstico y análisis
35 Horas
Reseñas (3)
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