Temario del curso
Módulo institucional: Fundamentos de la debida diligencia
- Vista general de los marcos de debida diligencia en las instituciones financieras
- Estructuras de gobierno corporativo, responsabilidad y líneas de reporte
- Integración con la gestión de riesgos y los sistemas de control interno
- Alineación de la debida diligencia con la estrategia organizacional y la cultura de cumplimiento
Módulo de gestión: Liderazgo y supervisión
- Responsabilidades de la junta directiva y la alta dirección en la supervisión del cumplimiento
- Establecimiento de comités de cumplimiento y mecanismos de responsabilidad
- Monitoreo del desempeño, escalado de incidentes y planificación de acciones correctivas
- Liderazgo ético y marcos de toma de decisiones
Módulo de marketing y ventas: Conducta ética y transparencia con el cliente
- Debida diligencia en la adquisición de clientes y actividades de marketing
- Gestión de conflictos de interés y transparencia en las divulgaciones
- Garantía de la protección de datos y el consentimiento en las comunicaciones con los clientes
- Monitoreo de las prácticas de ventas para el cumplimiento y el riesgo reputacional
Módulo técnico: Debida diligencia operativa y de datos
- Mapeo de flujos de datos e identificación de información sensible
- Evaluación de los controles del sistema y la postura de ciberseguridad
- Integración de las evaluaciones de riesgo tecnológico en las revisiones de cumplimiento
- Herramientas y automatización para la recopilación de datos y el reporte de la debida diligencia
Módulo financiero: Integridad financiera y análisis de riesgos
- Evaluación del desempeño financiero, la solvencia y los indicadores de liquidez
- Evaluación de contrapartes y proveedores en cuanto a su estabilidad financiera
- Prevención del delito financiero: LCB/CFV y filtrado de sanciones
- Detección de fraudes, auditorías internas e indicadores de alerta
Módulo legal y regulatorio: CRS, FATCA y obligaciones globales de cumplimiento
- Comprensión de los requisitos del Estándar Común de Intercambio de Información (CRS) y la FATCA
- Debida diligencia para la residencia fiscal, búsqueda de indicios y autocertificaciones
- Marco legal clave: OCDE, Convenio Multilateral (MCAA) e implementación local
- Gestión de multas, remedios y obligaciones de reporte
Módulo de Medio Ambiente, Salud y Seguridad, e Integridad Empresarial
- Integración de criterios ESG en las prácticas de debida diligencia
- Cumplimiento en materia de salud y seguridad dentro de las actividades financieras y operativas
- Políticas de integridad empresarial y medidas anticorrupción
- Reporte de riesgos de sostenibilidad y brechas de cumplimiento
Módulo de Tecnologías de la Información: Gobernanza de datos y cumplimiento de seguridad
- Marcos de gobernanza de TI y gestión de riesgos digitales
- Estándares de integridad, retención y trazabilidad de datos
- Cumplimiento regulatorio en la transformación digital y la adopción de IA
- Respuesta a incidentes, recuperación ante desastres y planificación de la resiliencia
Módulo integrador: Gobernanza, riesgos y preparación para auditorías
- Consolidación de los hallazgos de debida diligencia entre departamentos
- Creación de tableros de cumplimiento integrados y marcos de reporte
- Preparación para auditorías externas e inspecciones regulatorias
- Desarrollo de planes de mejora continua y capacitación
Estudios de caso y ejercicios prácticos
- Revisión y clasificación de archivos de muestra de debida diligencia de clientes y proveedores
- Simulación de un escenario de evaluación de riesgos de múltiples módulos
- Desarrollo de un plan de acciones correctivas y monitoreo
Resumen y próximos pasos
Requerimientos
- Comprensión de los procesos de cumplimiento financiero y gestión de riesgos
- Conocimiento de conceptos básicos de impuestos, regulación o LCB/CFV (Lucha contra el Lavado de Activos / Financiamiento del Terrorismo)
- Es útil contar con experiencia en la incorporación de clientes o funciones de gobierno corporativo
Público objetivo
- Oficiales de cumplimiento y gestión de riesgos
- Profesionales del área legal y de auditoría
- Gerentes de operaciones, finanzas y TI involucrados en los procesos de debida diligencia
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